Hindari 5 Kesalahan Umum Pajak Ini

Bagi banyak investor, dan bahkan beberapa profesional pajak, memilah-milah aturan IRS kompleks tentang pajak investasi dapat menjadi mimpi buruk. Banyak sekali jebakan, dan hukuman untuk kesalahan sederhana sekalipun bisa sangat berat. Saat 15 April berlalu, ingatlah lima kesalahan pajak umum berikut - dan bantu simpan sedikit lebih banyak uang di kantong Anda sendiri.

1. Gagal Mengimbangi Keuntungan

Biasanya, ketika Anda menjual investasi untuk mendapat untung, Anda harus membayar pajak atas keuntungan tersebut. Salah satu cara untuk menurunkan beban pajak adalah dengan menjual sebagian investasi Anda yang hilang. Multinasional Menghindari Pajak Anda kemudian dapat menggunakan kerugian itu untuk mengimbangi keuntungan Anda.

Katakanlah Anda memiliki dua saham. Anda memiliki keuntungan $ 1.000 pada saham pertama, dan kerugian $ 1.000 pada saham kedua. Jika Anda menjual saham yang menang, Anda akan berhutang pajak atas keuntungan $ 1.000. Tetapi jika Anda menjual kedua saham, keuntungan $ 1.000 Anda akan diimbangi dengan kerugian $ 1.000 Anda. Itu kabar baik dari sudut pandang pajak, karena itu berarti Anda tidak perlu membayar pajak pada posisi mana pun.

Kedengarannya seperti rencana yang bagus, bukan? Yah, memang, tapi sadarilah itu bisa sedikit rumit. Di bawah apa yang biasa disebut "aturan penjualan cuci," jika Anda membeli kembali stok yang hilang dalam waktu 30 hari setelah menjualnya, Anda tidak dapat mengurangi kerugian Anda. Faktanya, Anda tidak hanya dilarang membeli kembali saham yang sama, Anda juga dilarang membeli saham yang "secara substansial identik" dengannya - frasa yang tidak jelas yang selalu menjadi sumber kebingungan bagi para investor dan profesional pajak. Akhirnya, IRS mengamanatkan bahwa Anda harus mencocokkan keuntungan dan kerugian jangka panjang dan jangka pendek satu sama lain terlebih dahulu.

2. Salah Menghitung Dasar Reksa Dana

Menghitung untung atau rugi dari penjualan satu saham cukup mudah. Dasar Anda hanyalah harga yang Anda bayarkan untuk saham (termasuk komisi), dan keuntungan atau kerugian adalah perbedaan antara basis Anda dan hasil bersih dari penjualan. Namun, itu menjadi jauh lebih rumit ketika berhadapan dengan reksa dana.

Ketika menghitung basis Anda setelah menjual reksa dana, mudah untuk melupakan faktor dividen dan distribusi capital gain yang Anda investasikan kembali dalam dana tersebut. IRS menganggap distribusi ini sebagai penghasilan kena pajak pada tahun terjadinya. Akibatnya, Anda sudah membayar pajak untuk mereka. Dengan Kehilangan Pajak gagal menambahkan distribusi ini ke basis Anda, Anda akhirnya akan melaporkan keuntungan yang lebih besar daripada yang Anda terima dari penjualan, dan pada akhirnya membayar lebih banyak pajak daripada yang diperlukan.

Tidak ada solusi mudah untuk masalah ini, selain menyimpan catatan yang baik dan rajin mengatur informasi dividen dan distribusi Anda. Dokumen tambahan mungkin sakit kepala, tetapi bisa berarti uang tunai ekstra di dompet Anda pada waktu pajak.

3. Gagal Menggunakan Dana yang dikelola Pajak

Sebagian besar investor memegang reksa dana mereka untuk jangka panjang. Itu sebabnya mereka sering terkejut ketika mereka terkena tagihan pajak untuk keuntungan jangka pendek yang direalisasikan oleh dana mereka. Keuntungan ini dihasilkan dari penjualan saham yang disimpan oleh dana kurang dari setahun, dan diteruskan kepada pemegang saham untuk melaporkan pengembalian mereka sendiri - bahkan jika mereka tidak pernah menjual saham reksa dana mereka.

Baru-baru ini, lebih banyak reksa dana telah berfokus pada manajemen pajak yang efektif. Dana ini mencoba tidak hanya membeli saham di perusahaan yang baik, tetapi juga meminimalkan beban pajak pada pemegang saham dengan memegang saham tersebut untuk jangka waktu yang lama. Dengan berinvestasi dalam dana yang diarahkan untuk pengembalian "yang dikelola pajak", Anda dapat meningkatkan keuntungan bersih dan menyelamatkan diri dari sakit kepala terkait pajak. Agar bermanfaat, dana efisien pajak harus memiliki kedua unsur: kinerja investasi yang baik dan distribusi kena pajak yang rendah kepada pemegang saham.

4. Batas Waktu Yang Hilang

Rencana Keogh, IRA tradisional, dan IRA Roth adalah cara yang bagus untuk meregangkan dolar investasi Anda dan menyediakan pensiun Anda di masa depan. Sayangnya, jutaan investor membiarkan permata ini lolos dari jari mereka dengan gagal memberikan kontribusi sebelum batas waktu IRS yang berlaku. Untuk rencana Keogh, batas waktunya adalah 31 Desember. Untuk IRA tradisional dan Roth, Anda punya waktu hingga 15 April untuk berkontribusi. Tandai tanggal-tanggal ini di kalender Anda dan setorkan tepat waktu.

5. Menempatkan Investasi Dalam Akun Salah

Sebagian besar investor memiliki dua jenis akun investasi: diuntungkan pajak, seperti IRA atau 401 (k), dan tradisional. Apa yang banyak orang tidak sadari adalah bahwa memegang jenis aset yang tepat di setiap akun dapat menghemat ribuan dolar setiap tahun dalam pajak yang tidak perlu.

Umumnya, investasi yang menghasilkan banyak pendapatan kena pajak atau keuntungan modal jangka pendek harus disimpan dalam rekening pajak yang diuntungkan, sementara investasi yang membayar dividen atau menghasilkan keuntungan modal jangka panjang harus disimpan dalam akun tradisional.

Sebagai contoh, katakanlah Anda memiliki 200 saham Duke Power, dan berniat untuk memegang saham selama beberapa tahun. Investasi ini akan menghasilkan aliran pembayaran dividen triwulanan, yang akan dikenakan pajak 15% atau kurang, dan keuntungan atau kerugian modal jangka panjang setelah akhirnya dijual, yang juga akan dikenakan pajak 15% atau kurang. Akibatnya, karena saham ini sudah memiliki perlakuan pajak yang menguntungkan, tidak perlu untuk menaruhnya di akun yang diuntungkan pajak.

Sebaliknya, sebagian besar dana treasury dan obligasi korporasi menghasilkan aliran pendapatan bunga yang stabil. Karena penghasilan ini tidak memenuhi syarat untuk perlakuan pajak khusus seperti dividen, Anda harus membayar pajak sesuai tarif marjinal Anda. Kecuali Anda berada di golongan pajak yang sangat rendah, memegang dana ini dalam akun yang diuntungkan pajak masuk akal karena memungkinkan Anda untuk menunda pembayaran pajak ini jauh ke masa depan, atau mungkin menghindarinya sama sekali.